Rahoituksen esteet

Tällä sivulla on listattu Business Finlandin esteet, joiden vuoksi rahoitusta ei voida myöntää tai myönnettyä rahoitusta ei voida maksaa. Suuri osa näistä esteistä tulee Business Finlandin rahoitustoimintaa säätelevistä laeista ja asetuksista. Business Finland ei pääsääntöisesti voi myöntää rahoitusta yritykselle, joka on EU-määritelmän mukaisesti vaikeuksissa oleva yritys.

Mikä on vaikeuksissa oleva yritys?

Varmista nämä ennen rahoitusta ja maksatusta

  1. Tarkista taustat

    Varmista, ettei yrityksesi, kumppanisi tai hankintasi liity pakotelistoihin tai jäädyttämispäätöksiin.

  2. Hoida maksut ja velvoitteet

    Huolehdi veroista, maksuista, lainoista ja takaisinperinnöistä ja että niihin on sovittuna maksujärjestely. 

  3. Pidä yritystiedot kunnossa

    Varmista, että rekisteröinnit, tilinpäätökset, tilintarkastus ja edunsaajatiedot ovat kunnossa. 

  4. Varmista riittävä taloudellinen tilanne

    Yrityksen tulee olla maksukykyinen ja omarahoituksen riittävä.

  5. Toimita oikeat ja riittävät tiedot

    Anna ajantasaiset tiedot raportointiin, jotta rahoitus voidaan maksaa.

Milloin rahoitusta ei voida myöntää tai maksaa

Pakotteet ja rajoitteet
  • Yritys on suoraan tai välillisesti asettanut varoja tai taloudellisia resursseja pakotelistalla tai niitä lähellä olevien luonnollisten henkilöiden, oikeushenkilöiden, yhteisöjen tai elinten saataville tai hyödynnettäväksi.
  • Projektiin liittyvien hankintojen tarjoajiin, alihankkijoihin tai niiden edunsaajapiiriin kohdistuu pakotteita tai Suomen viranomaisten asettamia jäädyttämispäätöksiä.

Yrityksen rekisteri- ja raportointivelvoitteet
  • Yritys ei ole toimittanut edunsaajailmoitusta kaupparekisteriin.
  • Yritys ei ole toimittanut tilinpäätöstään Patentti- ja rekisterihallitukseen osakeyhtiölain edellyttämällä tavalla.
  • Yrityksen tilinpäätöstä ei ole tarkastettu tilintarkastuslain mukaisesti.
  • Yritys on poistettu kaupparekisteristä.
  • Yritys ei kuulu ennakkoperintärekisteriin.

Maksut, verot ja velvoitteet
  • Yrityksellä on noudattamattomia takaisinperintäpäätöksiä.
  • Yrityksellä on aikaisempien Tekes- tai Business Finland -lainojen rästejä.
  • Yrityksellä on Verohallinnon tietojen mukaan erääntyneitä veroja tai maksuja, joihin ei ole sovittu maksujärjestelyä.
  • Yrityksellä on vuosi-ilmoitusten ja veroilmoitusten puutteita.
  • Yritys on laiminlyönyt muihin lakisääteisiin velvoitteisiin liittyviä rekisteröitymis-, ilmoitus- tai maksuvelvollisuuksia (arvonlisäverovelvollisten rekisteri, työnantajarekisteri).
  • Yrityksellä on työnantajan lakisääteisten vakuutusten puutteita.
  • Yritys on laiminlyönyt tullimaksuja.
  • Yrityksellä on velkaa ulosotossa. 

Rahoituksen myöntämisen esteet hakemusvaiheessa

 Rahoituksen myöntämisen esteet (hakemusvaiheessa):

  • Yritys on maksukyvytön tai menettänyt puolet osakepääomastaan.
  • Yritys on EU:n valtiontukisääntöjen määritelmän mukaan vaikeuksissa oleva.
  • Yrityksellä ei ole riittävää omaa rahoitusta.

Mitä tarkistamme ennen rahoituksen maksamista raportoinnin yhteydessä

Raportoinnin yhteydessä varmistamme lisäksi muun muassa:

  • Miten rahoituksen saajan taloudellinen tila on kehittynyt (yrityksen reittaus, maksuhäiriöt).
  • Onko rahoituksen saaja joutunut ulosottotoimenpiteen kohteeksi, selvitystilaan, konkurssiin tai saneerausmenettelyyn.
  • Onko rahoituksen saaja toimittanut riittävät tiedot omistajista, edunsaajista tai tarjoajista, alihankkijoista tai niiden edunsaajapiiristä.
  • Ovatko rahoituksen saajan toimittamat tiedot riittäviä, jotta voimme varmistua siitä, että rahoitusta käytetään rahoituspäätöksen ja rahoitusehtojen mukaisesti.
  • Onko mahdolliset projektissa tehdyt hankinnat tehty hankintalain mukaisesti ja niihin liittyvissä tilauksissa ja sopimuksissa noudatettu Business Finlandin rahoituksen vakioehtoja. 

Usein kysytyt kysymykset

Mikä on vaikeuksissa oleva yritys

EU:n valtiontukisääntöjen mukaan yritys on vaikeuksissa, jos vähintään yksi seuraavista viidestä ehdosta täyttyy:

  1. On kyse osakeyhtiöstä, joka on menettänyt yli puolet merkitystä osakepääomastaan kertyneiden tappioiden vuoksi.
  2. On kyse avoimesta yhtiöstä tai kommandiittiyhtiöstä (tai muusta sellaisesta yhtiöstä, jossa ainakin joidenkin osakkaiden vastuuta yhtiön velasta ei ole rajattu) ja joka on menettänyt yli puolet tilinpäätöksen mukaisista omista varoistaan kertyneiden tappioiden vuoksi tai se täyttää kansallisessa lainsäädännössä vahvistetut edellytykset konkurssi- tai yrityssaneerausmenettelyyn asettamiselle velkojien pyynnöstä.
  3. Yritys on asetettu konkurssi- tai yrityssaneerausmenettelyyn maksukyvyttömyyden vuoksi.
  4. Yritys on saanut ns. pelastamistukea eikä ole vielä maksanut sitä takaisin tai on saanut rakenneuudistustukea ja on rakenneuudistussuunnitelman kohteena.
  5. Suurten yritysten katsotaan olevan vaikeuksissa edellä esitettyjen ehtojen lisäksi myös tapauksissa, joissa kahden edellisen vahvistetun vuositilinpäätöksen perusteella molemmat seuraavista ehdoista toteutuvat: yrityksen velkaantumisaste on ollut yli 7,5 ja yrityksen käyttökatteen suhde nettorahoituskuluihin on ollut alle 1,0.

Jos yritys on alle 3-vuotias, yritys katsotaan vaikeuksissa olevaksi ainoastaan kohdan 3 perusteella. 

Konserniin kuuluvien yritysten vaikeuksissa oleminen arvioidaan Business Finlandin asiakasyrityksen ja sen kanssa samaan määräysvaltaan kuuluvien yksiköiden muodostaman taloudellisen kokonaisuuden tasolla. Vaikeuksissa olevan yrityksen määritelmä on siten tarkasteltava sekä hakijayrityksen että konsernin tasolla. Jos konsernitilinpäätöstä ei ole käytettävissä, Business Finland varmistaa muutoin, että vaikeuksissa oleville yrityksille myönnettävän tuen kieltoa noudatetaan. Myös kolmen vuoden ikäraja määräytyy yhden taloudellisen yksikön periaatteen mukaisesti, jolloin rahoituksen hakijan ikä perustuu konsernin vanhimman yrityksen ikään.

Business Finland tarkastaa yrityksen oman pääoman rahoituksen päätöshetkellä, myös kesken tilikauden. Vaikka yritys ei olisi edellisen tilinpäätöksen mukaan ollut vaikeuksissa oleva yritys, oman pääoman tilanne tarkistetaan kuluvan tilikauden osalta. 

Työ- ja elinkeinoministeriön muistio: Vaikeuksissa olevan yrityksen tukemisen rajoitukset ja määritelmä EU:n valtiontukisäännöissä.

Mitä jos Business Finlandin rahoittama projekti epäonnistuu?

Business Finlandin projektirahoitus maksetaan, jos projekti on toteutettu tavoitteiden mukaisesti ja projektisuunnitelman mukaan. Business Finlandin riskinotto tarkoittaa sitä, että rahoitettu projekti saattaa myös epäonnistua. Jos projekti, jonka toteuttamiseen on saatu lainaa, epäonnistuu teknisesti tai sen tulokset eivät kovasta yrittämisestä huolimatta toteudu suunnitellusti, voi lainaa hakea muunnettavaksi avustukseksi. Tämä tarkoittaa sitä, että tässä tilanteessa lainalle voi hakea perimättäjättöä. 

Mitä projektirahoitus tarkoittaa?

Projektirahoitus viittaa rahoitukseen, joka kohdistuu projektissa määriteltyyn toimintaan, eikä sisällä esimerkiksi yrityksen normaaliin liiketoimintaan liittyviä kustannuksia. Business Finland rahoittaa pääosin projekteja, eli Business Finlandin myöntämä rahoitus useimmiten kohdistuu kehitysprojektihankkeille. 

Business Finlandin rahoitus kohdistuu yleensä myytävien tuotteiden ja palveluiden kehittämiseen, mutta rahoitusta voidaan myöntää myös projekteihin, joiden avulla luodaan uusia liiketoimintamalleja. Rahoituksen määrä vaihtelee rahoituspalvelukohtaisesti, mutta yleisesti Business Finland rahoittaa enintään 50 % projektin kustannusarviosta. 

Työ- ja elinkeinoministeriön muistio

Vaikeuksissa olevan yrityksen tukemisen rajoitukset ja määritelmä EU:n valtiontukisäännöissä.